一.宗旨

为了进一步加强我院团总支学生会内部管理水平，规范预算、记账及报销制度，提高团学经费使用效率，现结合我院自身实际，特拟定此办法。

二.原则及目的

坚持公开、透明、规范的原则，目的是使我院团学工作中的预算、记账及报销工作有规可循，有制可依，提高经费使用效率，避免学生个人支出，加强学生工作积极性，促进各项团学工作顺利开展。

三.适用对象

人文社会科学学院团总支学生会全体成员

四.预算办法

（一）      各部门在采购物品、开展活动前必须提前一周（个别活动的预算制定时间视具体情况定）制定好相关预算。预算要求具有全面性、准确性、可行性。

（二）      各部门在制定好活动方案和经费预算后，交由分管该部门的主席团成员先行审核及修订，再报由团总支书记审核。

（三）      团总支书记审核通过后，需严格按照预算方案进行相关物品的采购、租赁。

（四）      若在实际采购、租赁相关物品过程中，超出预算或产生其他额外费用时，应及时向主席团和团总支书记汇报，经批复后方可支出额外费用。

五.记账办法

（一）关于在乐可超市及其内部文具店的记账办法

1.    先下载、打印和填写好记账申请单（记账申请单见附表1），注明活动名称、物品名称、数量及单价，再报由团总支书记审核盖章，批复后方可购买相关物品。

2.    记账申请单为一式两份，存根交由团总支书记保存，另一份在购买物品时向乐可超市负责人或文具店出示。

3.    购买物品后，需在收银台出示的小票上注明学生会主席的姓名、电话及购买日期。（在文具店购买物品的记账办法同上）

4.    若有特殊情况，需紧急购买物品，可先向主席团或团总支书记报备，事后补申记账申请单。

5.    不得未经批准以我院名义私自购买物品，一经发现，追究相关人员的责任。

（二）关于在图书馆三楼文印店的记账办法

1.    先下载、打印和填写好文印申请单（文印申请单见附表2），注明打印物品名称、数量、单价及总计，再报由团总支书记审核盖章，批复后方可打印相关文件、证书、照片等。

2.    文印申请单为一式两份，存根交由团总支书记保存，另一份向文印店工作人员出示，并在文印店的记账本上注明打印物品的名称、份数、总价及经办人的姓名、电话。

3.    若有特殊情况，需紧急打印物品，可先向主席团或团总支书记报备，事后补申文印申请单。

4.    不得未经批准以我院名义私自打印物品，一经发现，追究相关人员的责任。

六.报销经费办法

（一）      除可记账物品外，购买、租赁其他任何活动物品均需以公务卡结算。（原则上不以现金结算）

（二）      以公务卡购买物品时需注意以下事项：1.商家能够出示正规机打发票；2.发票与POS单的抬头、金额必须一致；3.无机打发票，有定额发票时，需向商家索要销货清单并盖有同名发票章；4.定额发票的金额不能低于POS单上的金额；5.报销交通费用时，需出示正规出租车机打发票（定额出租车发票不予报销，所造成的损失由个人承担）；

（三）      以公务卡结算物品后，需保存好相应POS单、发票、销货清单，并及时将上述物品报给团总支书记。（若有遗失，及时补回。若因遗失相关单据，我院无法向校财务处报账而造成的损失，由个人承担。）

（四）      外出购置物品产生交通费用时，可先行垫付交通费用，返校后凭正规机打出租车发票向团总支书记报销。

（五）      除上述注明情况外，原则上学生不以个人资金垫付相关各类费用。

七.附则

(一)  本办法最终解释归人文社会科学学院团总支所有。

(二)  本办法自通知公告后正式生效。